TITOLARE EFFETTIVO: COME COMUNICARE I DATI?

In attesa del Decreto attuativo MIMIT per la operatività delle regole per la comunicazione dei dati del Titolare Effettivo, vediamo come si dovrà procedere per comunicarli.

Titolare effettivo: come si comunicano i dati?

Ricordando che, secondo la normativa antiriciclaggio, per Titolare Effettivo si intende la persona fisica che possiede o controlla un'entità giuridica ovvero ne risulta beneficiaria.Entro 60 giorni dalla pubblicazione del prossimo decreto, come anche specificato dalle FAQ del registro delle imprese, per comunicare i dati del Titolare Effettivo è possibile utilizzare:

• il nuovo applicativo DIRE, 
• oppure le altre soluzioni di mercato, aggiornate con la modulistica ministeriale per la compilazione e l'invio delle istanze. 

Attenzione al fatto che, occorre:

• aver sottoscritto un contratto per l'utilizzo del servizio Telemaco, 
• disporre di un dispositivo di Firma Digitale e di un indirizzo di posta elettronica certificata (PEC), 

per ricevere le comunicazioni da parte della Camera di Commercio.

Titolare effettivo: soggetti obbligati

Sono obbligati all'invio dati i seguenti soggetti:

• tutte le SRL (ordinarie, semplificate, start-up innovative, etc), 
• le SPA, 
• le società in accomandita per azioni, 
• le società cooperative e di mutuo soccorso, 
• nonché le varie tipologie di società consortili.
  

Attenzione al fatto che, la pratica di comunicazione della titolarità effettiva, firmata digitalmente dall'obbligato, deve essere trasmessa:

• da un soggetto abilitato all'invio telematico, che potrà essere l'obbligato stesso,
• oppure un intermediario abilitato.

FONTE: Fisco e tasse